Compliance - Coordinador: Miguel Alejandro López Olvera

Editorial TIRANT LO BLANCH
Edición 2023
ISBN 9788411477451

Índice

PRESENTACIÓN        
Eliverio García Monzón

INTRODUCCIÓN        
Miguel Alejandro López Olvera

INTERPRETACIÓN Y ARGUMENTACIÓN EN LA FUNCIÓN JURISDICCIONAL ADMINISTRATIVA        
Jaime Cárdenas Gracia
I. Introducción        
II. El modelo argumentativo e interpretativo previo al 10 de junio de 2011        
III. El cambio de paradigma interpretativo y argumentativo (la reforma constitucional publicada el 10 de junio de 2011)        
IV. Conclusiones        
V. Bibliografía        

BENEFICIOS DEL COMPLIANCE EN LA EMPRESA        
Christian Salvador Castaneira Márquez
I. Introducción        
II. ¿En dónde se ve documentado el programa de compliance?        
III. ¿Cuáles son los beneficios de contar con un compliance en las empresas?        
IV. ¿Cuáles son esos elementos que deben incluir los programas de cumplimiento normativo para la prevención del delito?        
V. Conclusiones        
VI. Bibliografía        

COMPLIANCE ADMINISTRATIVO DESDE EL SISTEMA NACIONAL ANTICORRUPCIÓN Y LA RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS MORALES        
Arturo Lara Martínez
Ricardo Ramírez Monjaraz
I. Introducción        
II. Expansión del derecho disciplinario a los particulares        
III. La buena administración como derecho humano y la corrupción        
IV. Responsabilidad administrativa de las personas morales y su jurisdiccionalización        
V. Causas de responsabilidad disciplinaria a las personas morales        
VI. El capítulo 27 del T-MEC y el compliance administrativo        
VII. Obligaciones de compliance en la Ley General de Responsabilidades Administrativas y sus áreas de oportunidad        
VIII. Conclusión        
IX. Bibliografía        

DERECHOS HUMANOS Y COMPLIANCE        
Miguel Alejandro López Olvera
I. Introducción        
II. Compliance        
III. Oficial de cumplimiento        
IV. Tutela de derechos humanos por personas jurídicas        
V. Derecho humano a un medio ambiente sano        
VI. Derechos humanos de seguridad social        
VII. Programa de cumplimiento o compliance        
VIII. Conclusiones        
IX. Bibliografía        

LA ÉTICA EN TRATADOS INTERNACIONALES: COMPLIANCE Y COMBATE A LA CORRUPCIÓN        
Daniel Márquez Gómez
I. Nota metodológica        
II. La ética en tratados internacionales        
III. El combate a la corrupción a través de tratados comerciales internacionales        
IV. T-MEC y derechos humanos a la buena administración pública y a la no corrupción administrativa: los debates futuros        
V. Conclusiones        
VI. Bibliografía        

EL CUMPLIMIENTO (COMPLIANCE) TRIBUTARIO, LA PLANEACIÓN AGRESIVA Y LA EVASIÓN. MÁS ALLÁ DE LA ECONOMÍA DEL CRIMEN Y DE MODELOS DE CONTROL INTERNO DE RIESGOS TRIBUTARIOS        
Pastora Melgar Manzanilla
I. Introducción        
II. Del modelo de la economía del crimen al modelo de la pendiente resbaladiza para explicar el compliance tributario        
III. La confianza como base del cumplimiento cooperativo de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos        
IV. Extensión del modelo de la pendiente resbaladiza y equilibrios de cumplimiento        
V. Comentarios finales sobre el cumplimiento (compliance) de las obligaciones tributarias        
VI. Conclusión        
VII. Bibliografía        

EL COMPLIANCE Y LA INVERSIÓN EXTRANJERA A LA LUZ DEL DERECHO INTERNACIONAL Y LAS PRÁCTICAS DE LAS EMPRESAS TRANSNACIONALES        
Adelina Quintero Sánchez
I. Introducción        
II. Caracterización del sistema internacional pre-globalización y la inversión extranjera. De la pax británica a la pax americana        
III. El compliance en el contexto del soft law internacional        
IV. Conclusiones        
V. Bibliografía